5月16日，中国人民银行、工业和信息化部等七部门公告称近日联合印发《小微企业应收账款融资专项行动工作方案(2017-2019年)》(以下简称《方案》)，在全国开展为期3年的小微企业应收账款融资专项行动。此前在2017年两会记者会时，工业和信息化部部长苗圩在答记者问时，就明确要“会同人民银行开展小微企业应收账款融资的三年专项行动”，“解决小微企业贷款难、融资难的问题”。显然，该行动目的在于立足实体经济，聚焦小微企业，为实体经济营造宽松发展环境，《方案》对应收账款融资提出了系统性的解决思路，是行动的具体落实。

　　据相关资料，截至2016年底，我国企业存量应收账款达12.6万亿元，且数额巨大的应收账款有50%以上集中在小微企业身上。目前，我国企业应收账款融资主要有两种形式，银行通过银行保理完成，商业保理公司通过商业保理完成。因为银行保理手续较为复杂，银行对单家小微企业应收账款融资付出费用成本较高，往往得不偿失，开展小微企业应收账款融资，银行动力不足，商业保理就要担起重任。

　　商业保理的切入点在于解决银行不愿意向一部分小微企业融资的问题，相较于银行来说其融资的门槛更低、方式更加灵活。业界认为，《方案》的出台，将释放三方面经济金融效应：盘活小微企业存量资产，加速资金周转，提高资金运行效率和效益;拓宽小微企业融资渠道，解决融资难问题;优化企业商业信用环境，促进金融与实体经济良性互动。实际上，这些预期效应也是商业保理自发展之初就一直承担的使命，所以说，《方案》的出台，明确了小微企业应收账款融资获得政策支持，同时也为商业保理提供了巨大发展空间。

　　我们注意到，中国人民银行征信中心动产融资统一登记系统数据显示，包括银行在内的各金融机构应收账款融资质押登记排名中，卡得万利商业保理有限公司(以下简称“卡得万利”)连续数月排名第一，应收账款融资业务量排名居前，正好印证了我们上述判断。卡得万利是2012年商务部推动商业保理试点后，首批获准成立的商业保理试点企业，五年来，专注为中小微商业零售企业提供保理融资服务，目前，是基于零售端，保理融资业务量排名第一、客户数最多的保理商，截止2016年底，已经为全国31个省、320个地市、1763个区县的数十万小微企业提供了商业保理服务，可以说是小微企业应收账款融资的开创者和领先者，我们来具体看看她如何解决融资难的问题。

　　卡得万利的小微企业应收账款融资解决方案，实现了三大突破：

　　首先，卡得万利突破了传统的授信方式，降低了小微企业融资门槛和成本支出。以小微零售企业的POS交易流水、微信、支付宝等电子支付数据和各种社会行为数据为基础，基于大数据模型进行授信，承购小微企业经营中所发生的应收账款，为其预先支付现金，帮助企业将应收账款提前变现，达到资金融通的目的。这样，不需要资产抵押担保，避免了繁琐复杂的手续，降低了融资费用，只要企业持有营业执照6个月以上，有店铺经营，都有资格申请卡得万利保理融资。

　　其次，卡得万利对小微企业聚集的行业细分，根据以往保理融资数据和对行业的分析研究，打造了小微企业保理融资行业解决方案，在遵循应收账款保理融资普遍规则的前提下，根据行业本身特性、周期淡旺季特点、供应链特点，为餐饮、服装、手机数码、医药零售等行业量身定做了专属保理融资解决方案，根据企业终端销售数据、顾客支付数据、账款往来数据、库存周转率等等一系列交易和社会行为数据进行信用评估授信，激活零售商的供应链，提高预授信额度，加快办理速度，让零售企业的融资决策更加合理及时，提高资金周转率。

　　第三，卡得万利研制开发了保理融资APP“小企额”，让业主足不出户，不再为融资奔波劳累，就可以轻松“掌”控融资。“小企额”将保理融资服务的全部流程集成到手机、 智能POS机等移动端，使用“小企额”办理保理融资，具有流程简单、办理快速、随用随借，操作方便的便利，保理融资的四步流程：提交申请和所需必要文件资料，信用审核和核定额度，签约，预支现金划拨到账或企业自助提现，都在线上完成。用户可以随时在手机上直接下载安装“小企额”，此外，卡得万利与银联商务强强合作，在银联商务新装的智能POS机上预装“小企额”，让小微零售企业实现收款、应收账款融资一机完成。