报销是财务的一项基础工作。在企业财务管理中，费用报销与控制是企业“节流”的关键点;是成本控制的重要内容;也是企业良好内控机制建设中不可或缺的部分。优化企业费用报销流程，将给企业的成本摊销、费用管理、预算控制带来诸多好处。但在日常报销工作中，经常发现有一些票据粘贴及填写的格式不够规范的情况，这些都会给后续的审核报销工作带来很大的不便，尤其是耽误报销者的时间。鉴于上述情况，杭州仁和会计教育的老师现在为大家科普一下财务票据的粘贴规范要求，希望对大家有帮助。

　　粘贴规范：

　　1.分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开。

　　2.将需要粘贴和不需要粘贴的票据分别分类，同类票据(如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等)应集中在一起。

　　3.粘贴票据的纸张大小：应用公司财务部统一规定的票据单，粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。

　　4.粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。

　　5.粘贴在一张纸上的所有票据将合计金额写在右上角金额处。

　　6.票据管理：出差所用票据，个人必须保管好。如有丢失，按照丢失票据数额的60%报销，但是必须注明丢失原因，并由主管签字(杭州仁和会计教育的老师提醒大家注意，如丢失票据过多，将不予以报销)。

　　单据填写规定：

　　1.出差明细表应注明出差人详细的出差目的地，乘坐交通工具种类、起止地及时间，车票张数和金额。

　　2.将凭证粘贴单、出差明细表附在费用报销单后，写明报销人所在部门、时间、附件张数、报销金额(大小写)必须和原始发票的金额相等，金额需要分类汇总填写，报销费用用途，出差补助在差旅费报销单中单独填写，写明出差天数、标准、金额。报销单用黑色中性笔填写。

　　3.费用冲借款的，要在备注栏注明冲借款，写明冲借款金额、补款(退款)金额。

　　4.差旅报销单要按所列项目填写，要求书面整洁字迹工整，不得出现草书，不能出现涂改、乱划或是涂改液修改。

　　5.对于单据填写不符合规定的，财务部有权退回。

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